Налоги на выигрыш в лотерею

Победа в розыгрыше может принести огромную радость. Однако необходимо знать, что в таком случае нужно заплатить налог на выигрыш в лотерею, чтобы спокойно наслаждаться полученными от счастливого билета денежными средствами.

Когда необходимо вносить отчисления в бюджет?

У многих участников появляется вопрос, какой налог с лотереи требуется платить. Если сумма всех выигрышей за год не превышает 4 тыс. рублей в год, в России уплата сборов не производится согласно НК РФ. Такой приз является своеобразным подарком от ФНС РФ. Однако, если в течение года вы купили счастливые билеты не один раз, и получили более 4 тыс. рублей, то придется заплатить налог за счастливый билетик. При этом нужно вычесть из полученных суммарно доходов 4 тыс. рублей.

На оставшиеся средства требуется оплатить сбор в госказну, его ставка по действующему законодательству должна составлять 13%, поскольку все призы, составившие суммарно более 4 тыс. рублей в течение 12 календарных месяцев, облагаются ставкой в фиксированную для всех доходов сумму.

Кто должен вносить 35-процентрую ставку?

Если победитель не является резидентом России, проживающим в стране менее установленного отечественным законодательством срока (183 дней в году), то он обязан заплатить налог на выигрыш в лотерею по 35-процентной ставке.

Все проводимые в Российской Федерации розыгрыши – только государственные. Эта область развлечений находится под контролем Минфина и Минспорта. Эти организации заключают договоры с операторами, организующими и проводящими лотереи, в том числе иностранные. Только они могут:

• распространять билеты;
• выплачивать победителям выигранные суммы разных размеров.

В стране также организуются и другие виды розыгрышей, которые проводятся в качестве различных рекламных акций и конкурсов. После победы в них предусмотренная сумма налога в России составляет не 13%, а 35% в соответствии с действующим законодательством.

Если Вы приобрели билет зарубежной лотереи, например, La Primitiva, то по законам другого государства помимо сбора в Вашей стране, победителя могут обязать оплатить налог в качестве иностранного гражданина. Но вносить проценты в отечественную ФНС человек, получивший деньги, обязан в любом случае. Доходы, заработанные таким способом, не попадают под действие договора о двойном налогообложении.

Как узнать величину сборов?

Сумму налога на выигрыш можно найти на билете. Если на нем написано «лотерейный», то это означает, что ставка будет составлять 13%. Если подобное обозначение отсутствует, то придется заплатить 35% за победу.

Многие операторы, которые занимаются организацией лотерей, в том числе иностранных (Евромиллионы и др.), сокращают размер выигрыша на 13%. Они самостоятельно вносят необходимые суммы в налоговые органы, а победитель получает свой приз и не заморачивается проблемами с оформлением сборов. Однако случается и другое.

Часто вопросами уплаты налога на выигрыш в лотерею занимаются сами победители. В этом случае им приходится:

• оформлять необходимые документы;
• посещать налоговую службу.

Это, в первую очередь касается призовых билетов не на деньги, а, например, на автомобиль, когда нет нужно суммы на уплату сбора в 35%.

По этой причине следует внимательно изучать условия, которые прописаны для таких акций. Особое внимание нужно уделять тому, что напечатано в примечаниях и мелкими буквами. Это необходимо делать всегда, когда дело идет о заключении какого-либо договора. Тогда не возникнет неприятных и неожиданных ситуаций.

Букмекерские конторы

Налог с букмекерского выигрыша также составляет 13%. При этом ставка фиксирована, она не зависит от места, где Вы участвовали в розыгрыше – онлайн на сайте Lotto Agent или в помещении отечественного букмекера.

Как и в случае лотереи, сумма сбора будет зависеть от размера денежных средств, которые победитель снимет со счет букмекера. Если он составляет менее 4 тыс. рублей в течение 12 календарных месяцев, то налоги не взимаются. Когда же сумма будет превышать этот лимит, то налог на выигрыш составит 13% от выполненных транзакций на счет победителя.

Например, если Вы вывели 20 тыс. рублей из разных контор, то от этого числа необходимо отнять 4 тыс. и вычесть 13 процентов. При получении выигрыша в 10 тыс. рублей при переведенной на счет букмекера ставке в 5 тыс., налоговая база составит 10 тыс. рублей. Именно такую сумму Вы должны внести в государственную казну.

Казино

Налог на выигрыш в казино (в покер и другие игры) составляет 13 процентов. Сумма сбора не будет зависеть от статуса заведения – легального или нелегального. По НК РФ при получении до 4 тыс. рублей никаких налогов платить не требуется.

Оформлять документы в фискальные органы нужно самостоятельно, сотрудники казино этим не будут заниматься, поскольку это заведение в России не является налоговым агентом.

Налоги в Беларуси, Украине, Казахстане

Немного о том, сколько платят за получение приза в соседних странах. В РБ сбор вносит организатор, а клиент получит приз с учетом выполненных отчислений. Как и в России, его размер равен подоходному налогу (13%). Если получен не денежный, а материальный выигрыш, то победитель должен самостоятельно внести деньги в Минфин. Также можно передать их организатору, который отправит его на счет этой организации.

В Украине законным является игорный бизнес, имеющий разрешение от государства. При получении приза после розыгрыша как отечественных, так и европейских лотерей, сбор составляет 18%, плюс 1,5% должны быть направлены на поддержку армии. Выплаты должны осуществляться организатором, например, компанией Ventura24. Участник получит деньги с учетом выполненных отчислений.

В букмекерской конторе Вы заблаговременно делаете ставку, поэтому отчисления в госбюджет будут удерживаться со всей суммы, внесенной в это заведение. Например, если Вы поставили 5 тыс. гривен, а выиграли 10 тыс., то компани-организатор выдаст приз, который будет уменьшен на 19,5 процентов, то есть 8 тыс. 50 гривен.

В Казахстане все букмекеры и организаторы лотерей действуют официально, такая деятельность разрешена государством. Размер налога зависит от величины денежного приза. Он должен быть больше минимального заработка на 50 процентов. Но граждане Казахстана и нерезиденты вносят различные сборы. Резиденты платят 10%, а нерезиденты – 20%.

Выигрыш автомашины или квартиры

При передаче автомобиля после розыгрыша следует учитывать не стоимость транспортного средства, а с помощью какого вида азартной игры он был получен. Если это лотерея, то сбор в 2020 году в России составит 13 процентов. Если приз получен в ходе рекламной акции, то нужно будет внести в казну 35 процентов.

В Украине после получения приза сборы в бюджет на выигрыш автомобиля или квартиры должен отчислять только сам победитель. Процент налога составляет 19,5, как и в случае выигрыша в букмекерской конторе или в лотерею.

В РБ отчисления на призы в натуральной форме осуществляют организаторы рекламных акций. После получения квартиры или машины Вы должны внести 13% в кассу компании-устроителя. При выигрыше в лотерею 100 рублей налог в Белоруссии платить не требуется. Сборы взимаются только с сумм, которые превышают 111 рублей. В Казахстане на выигрыш квартиры сборы составляют 10%, именно такой размер налога зафиксирован в законодательстве страны. У многих возникает вопрос, платят ли налог с лотереи при получении небольшого приза, например, на сайте Lotto247. Нет, в Казахстане за мелкие выигрыши сборы не предусмотрены.

Информирование о выигрыше

У многих возникает вопрос: я выиграл в лотерею, налог, куда требуется вносить. О получении денежного приза на нашем сайте или на порталах Socialchanse или Thelotter нужно сообщить посредством декларации 3-НДФЛ в местное отделение ФНС. Однако во многих случаях за клиентов это делают сами организаторы европейских и американских лотерей.

Оповестить налоговую службу необходимо до конца апреля следующего после даты получения приза года. Так, если Вы выиграли в 2020 году, то декларацию нужно подавать до конца апреля 2021 года. Налог с выигрыша в Русское лото, как и в EuroJackpot в России составляет 13%. Денежные средства требуется внести до 15 июня 2021 года, если размер приза составляет менее 15 тыс. рублей. Если он больше, то вопросом уплаты должен быть обеспокоен организатор. Для этого он удержит необходимую сумму из выигрыша, например, в лотереи Австралии, или самостоятельно переведет сбор в бюджет государства.

Что будет, если не платить?

Если Вы получили главный приз в Пауэрболе или другой игре на сайте Lotolion или других платформах, то может возникнуть искушение – не платить сбор. Так делать не нужно, да и не выйдет, поскольку налог с иностранной лотереи, как и отечественной – это отчисления в ФНС на доходы физических лиц. О выигрыше узнает государство, после чего на призера, не внесшего соответствующую сумму, наложат санкции. Для начала будут начисляться пени, а потом сотрудники ФНС направят исковое заявление в судебные инстанции, которые примут решение о принудительном взимании долга.

О том, с какой суммы платить налог на выигрыш, написано выше. Теперь немного о том, как платить. Сделать это можно дистанционно, через сайт ФНС или Минфина (в РБ), а также посетив отделение фискальной службы. В России провести платеж можно с помощью «Моих документов». Для этого необходимо в установленные сроки подать 3-НДФЛ декларацию в многофункциональный центр, после чего внести необходимую сумму.